Общество с ограниченной ответственностью "Стройсантехресурсы" ИНН:0278129430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97955993 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года21000
11503 Основные средства на конец отчетного года35000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56000
12103 Запасы на конец отчетного года5354445382364
12104 Запасы на конец предыдущего года44538236471
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года820873535828275
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73535828275681
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5520000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3450178619432203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1786194322031626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170171359747110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135974711108420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1707313597471110842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135974711108422378
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6305504424410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года504424419460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631550542451956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50542451956284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10758854322606747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8543226067471957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10758854322600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8543226098860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1707313597471110842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135974711108422378
21103 Выручка за отчетный год33954509382957424823
21104 Выручка за предыдущий год5093829574248237885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29805406752549623616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4067525496226267775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41491026340780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10263407821970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2571681220570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6812205700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1578345120210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3451202112070
23203 Проценты к получению за отчетный год5117290
23204 Проценты к получению за предыдущий год172950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1251362150
23403 Прочие доходы за отчетный год1590018
23503 Прочие расходы за отчетный год2108739159
23504 Прочие расходы за предыдущий год873915922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1578325618750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год325618758510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год317653380179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год653380179196
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1150
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126126031495672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26031495672784
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1261260314950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260314956720
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 315044000
32008 Величина капитала на 315054000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1261000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1261000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1261000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1261000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 316305000
33008 Величина капитала на 316315000
36003 Чистые активы на 316315000
36004 Чистые активы на 315054000
41103 Поступления – всего за отчетный год34762000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31217000
41193 Прочие поступления за отчетный год3545000
41203 Платежи – всего за отчетный год33098000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31583000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год995000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год250000
41293 Прочие платежи за отчетный год270000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1664000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1664000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1261)/Стоимость активов (17073) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29805+2571+0) = 4.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1578)/Выручка (33954) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1261)/Выручка (33954) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.587

Индекс Альтмана Z = 3.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (4.65%), рентабельность компании (3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройсантехресурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить