Общество с ограниченной ответственностью "Монтажно-технический комплекс" ИНН:0278130193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97959577 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94000
12103 Запасы на конец отчетного года5486497740861365
12104 Запасы на конец предыдущего года497740861365898
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4351368119563816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3681195638161838
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124101262180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10126218080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9961875963040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8759630453610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10055875963045361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8759630453612816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1164799631504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года799631504370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8891796056734857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7960567348572446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8891796056730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7960567348570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10055875963045361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8759630453612816
21103 Выручка за отчетный год31150237911730318725
21104 Выручка за предыдущий год2379117303187258900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30646235371710918518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2353717109185188741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5042541940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2541942070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5042541940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2541942070
23503 Прочие расходы за отчетный год48313540
23504 Прочие расходы за предыдущий год31354034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4562231590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2231591670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91553233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55323325
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год365168127134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168127134100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (365)/Стоимость активов (10055) = 3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30646+0+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (504)/Выручка (31150) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (365)/Выручка (31150) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Х5 = Выручка/Активы = 3.098

Индекс Альтмана Z = 3.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажно-технический комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить