Общество с ограниченной ответственностью "Аксима+" ИНН:0278130595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97961321 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101136
12104 Запасы на конец предыдущего года113624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92591496111479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149611147912251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года879942042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9420421501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101481506613557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150661355713776
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101481506613557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150661355713802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года476668638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года668638755
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4097926789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96721030111993
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103011199312258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96721439812919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143981291913047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101481506613557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150661355713802
21103 Выручка за отчетный год14019106109488
21104 Выручка за предыдущий год1061094880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1064197238917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год972389170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3378887571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8875710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3378887571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8875710
23303 Проценты к уплате за отчетный год738425137
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4251370
23403 Прочие доходы за отчетный год1245101714
23404 Прочие доходы за предыдущий год1017140
23503 Прочие расходы за отчетный год22111288417
23504 Прочие расходы за предыдущий год12884170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167419131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65711795
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101774-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74-640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1017)/Стоимость активов (10148) = 10.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10641+0+0) = 31.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3378)/Выручка (14019) = 24.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1017)/Выручка (14019) = 7.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 1.795

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.795<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (24.1%), рентабельность компании (7.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аксима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить