Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания (группа) "Дим" ИНН:0278131045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97972715 ОКВЭД:05.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года422224492149091
11504 Основные средства на конец предыдущего года44921490910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422224492149091
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44921490910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196216625596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166255960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10419165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206616815761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168157610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442884660254852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46602548520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-238551034213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года510342130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-237551134223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года511342230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466634148950629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41489506290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466634148950629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41489506290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442884660254852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46602548520
21103 Выручка за отчетный год965300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год965300
22203 Управленческие расходы за отчетный год883900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81400
23503 Прочие расходы за отчетный год195900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-171200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-171200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1712)/Стоимость активов (44288) = -3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8839) = 9.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (814)/Выручка (9653) = 8.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1712)/Выручка (9653) = -17.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = -6.961

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (8.43%), рентабельность компании (-17.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания группа Дим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить