Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять+" ИНН:0278131528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97968033 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года288802996131043
11504 Основные средства на конец предыдущего года299613104335329
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года288802996131043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299613104335329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1673494616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года494616142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года872483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1679581640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года581640225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305593054231683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305423168335554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301282976730775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297673077529874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431775779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года775779346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года431775908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7759085680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305593054231683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305423168335554
21103 Выручка за отчетный год370847126059
21104 Выручка за предыдущий год471260595501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316354421980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год544219801947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год545-7304079
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-73040793554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год545-7304079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73040793554
23503 Прочие расходы за отчетный год791393826
23504 Прочие расходы за предыдущий год13938267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год466-8691303
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-86913033547
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105139402
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139402327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361-1008901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10089013220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (361)/Стоимость активов (30559) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3163+0+0) = 17.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (545)/Выручка (3708) = 14.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Рентабельность компании

Чистая прибыль (361)/Выручка (3708) = 9.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.903

Индекс Альтмана Z = 73.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.9), коэффициент текущей ликвидности (3.9), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (14.7%), рентабельность компании (9.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шесть на Девять

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить