ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРТЕХРАЗВИТИЕ" ИНН:0278132070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97971162 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31330323143012121931
11504 Основные средства на конец предыдущего года32314301212193118909
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года61343301863
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4336602303
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3194332747315440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3274731610237940
12103 Запасы на конец отчетного года3650399851105208
12104 Запасы на конец предыдущего года39984957520810129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18010125044841650370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12504507154960887301
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8340758828144120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года58828143467620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2449836471490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3647149080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года72214100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14115400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13028775507740710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7550774886556680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16223010825410561579462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10825410649679462118722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48123-4882225790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-488222580222610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49123-38822258922271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3882225902227116599
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5322032729307320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5322032729307320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2102956515408007800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года565154132578000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года920782401897218659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2401985218659102123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11310758916497720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5891651177264590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16223010825410561579462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10825410649679462118722
21103 Выручка за отчетный год9576501813029200150333
21104 Выручка за предыдущий год1813029200150333192405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8713371379914403144275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1379914403123892176655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год863134331147970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год433114797264410
22203 Управленческие расходы за отчетный год24982670689290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год67068929203830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61331-237558680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2375586860580
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год66000
23203 Проценты к получению за отчетный год362918500
23204 Проценты к получению за предыдущий год185000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1969459700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4597218100
23403 Прочие доходы за отчетный год864510593241033745
23404 Прочие доходы за предыдущий год105932410337451
23503 Прочие расходы за отчетный год953431332781332612
23504 Прочие расходы за предыдущий год31332563232612982
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62102-274604650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2746046571910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год709701471519
24603 Прочее за отчетный год2000000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53005-274603185672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27460318567211751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53005-274603180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2746031856720
32003 Величина капитала на 311000000
32007 Величина капитала на 31-4883000
32008 Величина капитала на 31-3883000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53005000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53005000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53005000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53005000
33003 Величина капитала на 311000000
33007 Величина капитала на 3148122000
33008 Величина капитала на 3149122000
36003 Чистые активы на 3149123000
36004 Чистые активы на 31-3882000
41103 Поступления – всего за отчетный год1136212000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1132970000
41193 Прочие поступления за отчетный год3242000
41203 Платежи – всего за отчетный год1000491000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год967023000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5009000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5657000
41293 Прочие платежи за отчетный год22802000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год135721000
42103 Поступления – всего за отчетный год11012000
42193 Прочие поступления за отчетный год11012000
42203 Платежи – всего за отчетный год32130000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год20950000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год180000
42293 Прочие  платежи за отчетный год11000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21118000
43203 Платежи – всего за отчетный год90676000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год90676000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-90676000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23927000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год535000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53005)/Стоимость активов (162230) = 32.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (871337+0+24982) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61331)/Выручка (957650) = 6.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53005)/Выручка (957650) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.434

Индекс Альтмана Z = 5.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (6.4%), рентабельность компании (5.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРТЕХРАЗВИТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить