ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ТРЕЙД" ИНН:0278132296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80000600 ОКВЭД:51.47.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года358553237827919
12104 Запасы на конец предыдущего года323782791924398
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1744797837
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7978373
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1993168501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1685011204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1461430208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1430208661
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397393477329465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года347732946526266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397393477329465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347732946526266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года165361403712651
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140371265111791
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165461404712661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140471266111801
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года525860005000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600050005000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года525860005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600050005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179351472611804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14726118049465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179351472611804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14726118049465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397393477329465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347732946526266
21103 Выручка за отчетный год784247145364378
21104 Выручка за предыдущий год714536437873102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год734416918162595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год691816259570901
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год498322721783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227217832201
22103 Коммерческие расходы за отчетный год256615431798
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год154317981483
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2417729-15
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год729-15718
23403 Прочие доходы за отчетный год107212871401
23404 Прочие доходы за предыдущий год12871401411
23503 Прочие расходы за отчетный год364271329
23504 Прочие расходы за предыдущий год27132981
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год312517451057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174510571048
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год626349213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год349213211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24991396844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1396844837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24991396844
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1396844837

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2499)/Стоимость активов (39739) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73441+2566+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2417)/Выручка (78424) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2499)/Выручка (78424) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.713

Индекс Альтмана Z = 5.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить