Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Континент" ИНН:0278132377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97974619 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6970593443434068
12104 Запасы на конец предыдущего года5934434340273420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6997344823782936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3448237820231285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15342741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4274125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14120980967250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9809672560510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14120980967317018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9809673160624749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103767365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76736764
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1287241313000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года241313000389
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12730732053586953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7320535859954296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14017973366580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9733665859950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14120980967317018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9809673160624749
21103 Выручка за отчетный год11663132301434212509
21104 Выручка за предыдущий год13230143421250923400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9520129041419812424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11576141981242423209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21433261440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1654144850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1925000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1328000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2183261440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326144850
23303 Проценты к уплате за отчетный год298000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год207000
23403 Прочие доходы за отчетный год5544520
23404 Прочие доходы за предыдущий год452025
23503 Прочие расходы за отчетный год42935811577
23504 Прочие расходы за предыдущий год15111577186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4513310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181067
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10677
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год273251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год325123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (14120) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9520+1925+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (11663) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (11663) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.677

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мета-Континент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить