Общество с ограниченной ответственностью "ВС Форни" ИНН:0278133074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80026172 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40817
12104 Запасы на конец предыдущего года171397
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1021871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8712290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1021871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8712290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года537218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года705334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3342072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года705334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3342072
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1021871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8712290
21103 Выручка за отчетный год17912677
21104 Выручка за предыдущий год2677963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17682671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2671727
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6236
23503 Прочие расходы за отчетный год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1021) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1768+0+0) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1791) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1791) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.448

Индекс Альтмана Z = 2.514

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.514<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВС Форни

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить