Общество с ограниченной ответственностью "Российский Металл" ИНН:0278134159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80008263 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6400
11503 Основные средства на конец отчетного года110134230
11504 Основные средства на конец предыдущего года134230178
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2085
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года857
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194142235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142235185
12103 Запасы на конец отчетного года271493500329306
12104 Запасы на конец предыдущего года350032930522915
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278929183250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года291832502638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79684751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84751102
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года47800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307833884832607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388483260725655
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309773899032842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389903284225840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года884162126783
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года621267838222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года885162226793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622267938232
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года54301114512700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года111451270012700
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54301114812702
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года111481270212700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4653122053080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12205308038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12043941510267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9415102674870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166962162013347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21620133474908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309773899032842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389903284225840
21103 Выручка за отчетный год262883252422223940
21104 Выручка за предыдущий год252422223940268600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232184219651194226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219651194226236290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год306993277129714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327712971432310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год246102598123332
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год259812333219850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год608967906382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6790638212460
23303 Проценты к уплате за отчетный год280525452052
23304 Проценты к уплате за предыдущий год254520522551
23403 Прочие доходы за отчетный год691342201
23404 Прочие доходы за предыдущий год342201166
23503 Прочие расходы за отчетный год5281044526
23504 Прочие расходы за предыдущий год1044526233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344735434005
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год354340059842
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год604713840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7138401972
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год96-3-42
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3-42-6
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-312
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год122-1
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2-1-3
24603 Прочее за отчетный год22921
24604 Прочее за предыдущий год211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262928293161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282931617866
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год262928293161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282931617866

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2629)/Стоимость активов (30977) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6089)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232184+24610+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6089)/Выручка (262883) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2629)/Выручка (262883) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.4

Индекс Альтмана Z = 5.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Российский Металл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить