Закрытое акционерное общество "Фирма "Мир" ИНН:0278134166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29797870 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275902328421094
11504 Основные средства на конец предыдущего года232842109422616
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года452164616147106
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года461614710648050
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года108128110408110570
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1104081105700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года358357358
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года357358889
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181292180210179128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18021017912871555
12104 Запасы на конец предыдущего года13391784167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565723246529937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года324652993791017
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года759717821747144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1675741376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57413762694
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года61045900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117784110439111314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110439111314141022
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299076290649290442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года290649290442212577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100409100409100409
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100409100409100409
13603 Резервный капитал на конец отчетного года904904904
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9049040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года445842615116305
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26151163058312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145897127464117618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127464117618108721
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года135883150521159796
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15052115979683148
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года609609609
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года609609646
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года136492151130160405
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15113016040583794
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года884222977
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4222977334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16599116339442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11633944219728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166871205512419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120551241920062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299076290649290442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года290649290442212577
21103 Выручка за отчетный год684477420870293
21104 Выручка за предыдущий год742087029359299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445896025948865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602594886543905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238581394921428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139492142815394
22203 Управленческие расходы за отчетный год15311812866
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3118128665971
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23843108318562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1083185629423
23203 Проценты к получению за отчетный год19952189036178
23204 Проценты к получению за предыдущий год18903617833
23303 Проценты к уплате за отчетный год17366153745535
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1537455350
23403 Прочие доходы за отчетный год409092187483559
23404 Прочие доходы за предыдущий год218748355961518
23503 Прочие расходы за отчетный год441482520882170
23504 Прочие расходы за предыдущий год252088217063773
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231901102610594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11026105947201
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47567771993
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год777199377
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18434102498358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1024983585999
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18434102498358
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1024983585999
32003 Величина капитала на 3110040900
32006 Величина капитала на 3190400
32007 Величина капитала на 312615000
32008 Величина капитала на 3112746300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1843400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1843400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1843400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1843400
33003 Величина капитала на 3110040900
33006 Величина капитала на 3190400
33007 Величина капитала на 314458400
33008 Величина капитала на 3114589700
36003 Чистые активы на 3114589700
36004 Чистые активы на 3112786800
41103 Поступления – всего за отчетный год8460400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7156300
41193 Прочие поступления за отчетный год1304100
41203 Платежи – всего за отчетный год7523400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2355000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1743800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1736600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год210100
41293 Прочие платежи за отчетный год1477900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год937000
42103 Поступления – всего за отчетный год1111100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год228000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год883100
42203 Платежи – всего за отчетный год1677800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1052800
42293 Прочие  платежи за отчетный год625000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-566700
43203 Платежи – всего за отчетный год411000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год411000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-411000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18434)/Стоимость активов (299076) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44589+0+15) = 53.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23843)/Выручка (68447) = 34.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18434)/Выручка (68447) = 26.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.952

Индекс Альтмана Z = 3.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (9.88), коэффициент текущей ликвидности (13.54), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (34.83%), рентабельность компании (26.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Фирма Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить