Общество с ограниченной ответственностью "Планета-плюс" ИНН:0278134409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80007007 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1593158914061300
12104 Запасы на конец предыдущего года1587140613001270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9990
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1686184116851206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1815168511871100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3288345931030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3431310325080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3288345931032508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3431310325082375
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3063063060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3063062350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316316316245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года316316245244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2972314327872263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3115278722632131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2972314327870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3115278722630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3288345931032508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3431310325082375
21103 Выручка за отчетный год19125144144
21104 Выручка за предыдущий год125144353353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19122142142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122142338338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3288) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (19) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (19) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Х5 = Выручка/Активы = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Планета-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить