ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛКА" ИНН:0278134624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80014737 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5080
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11860
12103 Запасы на конец отчетного года472646569
12104 Запасы на конец предыдущего года4656910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178225224713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22471350688
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1043302
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года241360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183065274590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27459054360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184251274590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27459054360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1917014623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1462313020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1918014633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1463313030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112546195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4619535746
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163946213762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2137625584
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165071259957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25995741330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184251274590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27459054360
21103 Выручка за отчетный год18708191313827
21104 Выручка за предыдущий год1313827862987
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16455401295074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1295074862610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22527918753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18753377
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13578316781
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год167815861
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год894961972
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1972-5484
23303 Проценты к уплате за отчетный год27535994
23304 Проценты к уплате за предыдущий год59943679
23403 Прочие доходы за отчетный год29042068679
23404 Прочие доходы за предыдущий год6867949645
23503 Прочие расходы за отчетный год37147962653
23504 Прочие расходы за предыдущий год6265332855
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56842004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20047627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1137401
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4011525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45471603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16036102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45471603
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16036102
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31146230
32008 Величина капитала на 31146330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45470
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45470
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31191700
33008 Величина капитала на 31191800
36003 Чистые активы на 31191800
36004 Чистые активы на 31146330
41103 Поступления – всего за отчетный год17961890
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13929670
41193 Прочие поступления за отчетный год4032220
41203 Платежи – всего за отчетный год17487910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16030860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год189620
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год23170
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9690
41293 Прочие платежи за отчетный год1234570
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год473980
43103 Поступления – всего за отчетный год832540
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год832540
43203 Платежи – всего за отчетный год1306410
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1306410
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-473870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4547)/Стоимость активов (184251) = 2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1645540+135783+0) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89496)/Выручка (1870819) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4547)/Выручка (1870819) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 1.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.78%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить