Общество с ограниченной ответственностью "НЕКРОПОЛЬ" ИНН:0278135071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82026213 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года276927831704
12104 Запасы на конец предыдущего года27831704290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17773559200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3559200830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30734440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года344401228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485363762344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года637623442348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года485363762344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637623442348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20202344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20202305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189630100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3010043
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года293733460
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года334623240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483363560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6356232443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года485363762344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637623442348
21103 Выручка за отчетный год2737761123
21104 Выручка за предыдущий год377611230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152656737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26569600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121120386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11201630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121120163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11201630
23503 Прочие расходы за отчетный год4741619
23504 Прочие расходы за предыдущий год16190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4621104144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11041440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19121105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1211050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48198339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год983390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-481)/Стоимость активов (4853) = -9.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+0) = 80 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (27) = 44.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-481)/Выручка (27) = -1781.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 3.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (44.44%), рентабельность компании (-1781.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕКРОПОЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить