ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС" ИНН:0278135547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80018907 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40218080182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18080181175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27496028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49602836
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4292301430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2301432100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429230143210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230143210211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25272-320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72-32480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26282-2258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82-225858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167148165152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148165152153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1671481650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1481651520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429230143210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230143210211
21103 Выручка за отчетный год4588701747395
21104 Выручка за предыдущий год701747395342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45887017470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7017473950
22203 Управленческие расходы за отчетный год43555877410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год58774100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23311460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114680
23503 Прочие расходы за отчетный год88968
23504 Прочие расходы за предыдущий год8968153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225106-800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106-8000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180104-800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104-800-159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180104-800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104-8000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (429) = 41.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4355) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (233)/Выручка (4588) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (4588) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.42

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.569

Индекс Альтмана Z = 10.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (5.08%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМПРОЕКТ-КОДЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить