ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА" ИНН:0278135794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80021039 ОКВЭД:51.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года363287266256
12104 Запасы на конец предыдущего года287266256123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1091205632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120563226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4724113390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4113392920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года472411340294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411340294153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29274541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27454141
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443384295253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384295253112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4433842950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3842952530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года472411340294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411340294153
21103 Выручка за отчетный год165192334137
21104 Выручка за предыдущий год192334137559
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152186330137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186330137552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6400
23503 Прочие расходы за отчетный год10000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6406

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (472) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152+0+0) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (165) = 7.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (165) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.522

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (7.88%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРАНТ-ХЕМИ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить