Общество с ограниченной ответственностью "Альтер Эго" ИНН:0278136332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80026108 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года301515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151515
21103 Выручка за отчетный год47400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3700
23503 Прочие расходы за отчетный год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1600
24603 Прочее за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (51) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (409+28+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (474) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (474) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.667

Индекс Альтмана Z = 13.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (5.67), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтер Эго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить