ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЛИСТРОНГ" ИНН:0278136879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80026278 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214747
11504 Основные средства на конец предыдущего года474747
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года474747
12104 Запасы на конец предыдущего года199231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7714721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1812192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102150142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185142323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123197189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232189370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1412-124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9126330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9187394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123197189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232189370
21103 Выручка за отчетный год868735559
21104 Выручка за предыдущий год735559136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год854575333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57533357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14160226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16022679
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14160226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16022679
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4400
23503 Прочие расходы за отчетный год205910
23504 Прочие расходы за предыдущий год16104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6101216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10021675
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1951
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3482211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8121174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (123) = -27.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (854+0+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (868) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (868) = -3.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.688

Индекс Альтмана Z = 10.379

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (6.38), коэффициент текущей ликвидности (6.38), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (-3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЛИСТРОНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить