Общество с ограниченной ответственностью "КОН-ТРАСТ ПЛЮС" ИНН:0278137520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82027218 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года997189125338
11504 Основные средства на конец предыдущего года18912533844
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года194500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года45000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1016193625330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1936253380
12103 Запасы на конец отчетного года35864310337230
12104 Запасы на конец предыдущего года3103325704881
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года876351400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года351446600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354744907871421291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490780129136595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243623109282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23109282280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1062500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25714200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747568596078740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85960787415730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7577287896104071581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8789610407158141800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100101001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100101001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8841186600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года186625400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188511187610264234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118761026423441062
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года91300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года13000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года91300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78966501400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65014000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48956108151431347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108151431347738
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года60000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года178000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56912760071430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7600714313470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7577287896104071581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8789610407158141800
21103 Выручка за отчетный год309001252973065001
21104 Выручка за предыдущий год252973065001117138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283457233783059500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233783059500104515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255441919000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19190055010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год146441581600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15816000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10900337400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3374055010
23204 Проценты к получению за предыдущий год4000
23303 Проценты к уплате за отчетный год8821900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19000
23403 Прочие доходы за отчетный год241713861611105
23404 Прочие доходы за предыдущий год13861611105532
23503 Прочие расходы за отчетный год215016421315459
23504 Прочие расходы за предыдущий год1642131545931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102853103300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31033011470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234113100923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13100923880
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-51300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год13000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год264500
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год45000
24604 Прочее за предыдущий год213000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7975161230224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16123022412244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7975161200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16123000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7975)/Стоимость активов (75772) = 10.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (283457+14644+0) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10900)/Выручка (309001) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7975)/Выручка (309001) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.331

Индекс Альтмана Z = 3.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОН-ТРАСТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить