ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГТАЙМ" ИНН:0278137706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82026644 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2461048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2461048
12103 Запасы на конец отчетного года28177
12104 Запасы на конец предыдущего года17747
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1543838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1568660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6651568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8381107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22362583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25831814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22362829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28292862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10111889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18892806
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1225940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94056
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1225940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94056
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22362829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28292862
21103 Выручка за отчетный год1460615127
21104 Выручка за предыдущий год1512717788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113415127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62117788
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1134621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год621756
23403 Прочие доходы за отчетный год13150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1504
23503 Прочие расходы за отчетный год89128
23504 Прочие расходы за предыдущий год128340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1058643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год643420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1058499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год499420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1058)/Стоимость активов (2236) = 47.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13472+0+0) = 8.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1134)/Выручка (14606) = 7.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1058)/Выручка (14606) = 7.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.825

Х5 = Выручка/Активы = 6.532

Индекс Альтмана Z = 9.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (7.76%), рентабельность компании (7.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГТАЙМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить