ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШИНДУСТРИЯ" ИНН:0278138890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82030870 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80287990
11504 Основные средства на конец предыдущего года79909138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80287990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79909138
12103 Запасы на конец отчетного года447189
12104 Запасы на конец предыдущего года189724
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1434920173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2004323586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года821218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1180402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1487821580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2141224712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2290529570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2940233850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года744681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года681404
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8321
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2132928889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2872133445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2216128890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2872233446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2290529570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2940233850
21103 Выручка за отчетный год214216981
21104 Выручка за предыдущий год169811760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166816413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164131490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год474568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год568270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год474568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год568270
23404 Прочие доходы за предыдущий год-10
23503 Прочие расходы за отчетный год393221
23504 Прочие расходы за предыдущий год220242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34728
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год706
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (22905) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1668+0+0) = 28.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (474)/Выручка (2142) = 22.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (2142) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -1.778

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (22.13%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить