Общество с ограниченной ответственностью "Вино-водочная компания "ДАСКО-опт" ИНН:0278138940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82035212 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8707728499858968
11504 Основные средства на конец предыдущего года7284998589689813
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8707728499858968
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7284998589689813
12103 Запасы на конец отчетного года266307307623224597204617
12104 Запасы на конец предыдущего года307623224597204617140804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года661005730678688126567334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года730678688126574396380489
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года238564229010342596915
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года422901034259691547427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23673509314115010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350931411501011266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95353510841001047559873876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10841001047559880938579986
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96224210913841057544882844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10913841057544889906589799
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10020100201002010020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10020100201002010020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22301192611564413883
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19261156441388310360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32321292812566423903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29281256642390320380
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года263500263500294500231000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26350029450023100040000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года263500263500294500231000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26350029450023100040000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года261777732763611052
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77327636854546050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года640244790871729744616889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года790871729744626458483369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года666421798603737380627941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года798603737380635003529419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96224210913841057544882844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10913841057544889906589799
21103 Выручка за отчетный год1992197229140322527421860657
21104 Выручка за предыдущий год2291403225274218606571277398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1736087200012920155991628235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2000129201559916282351118396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256110291274237143232422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291274237143232422159002
22103 Коммерческие расходы за отчетный год230797207611190812186033
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год207611190812186598133254
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25313836634633146389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83663463314582425748
23203 Проценты к получению за отчетный год202122473850
23204 Проценты к получению за предыдущий год224738500
23303 Проценты к уплате за отчетный год18445187081982119204
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1870819821166971752
23403 Прочие доходы за отчетный год151986414184486826532
23404 Прочие доходы за предыдущий год4141844868262335788
23503 Прочие расходы за отчетный год1564201033226748148525
23504 Прочие расходы за предыдущий год103322674815016825822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4455529842825192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5298428251923962
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1390160314201603
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1603142016031342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3065369520263589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3695202635891516
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3065369520263589
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3695202635891516
32003 Величина капитала на 3110020100201002010020
32007 Величина капитала на 3119261156441388310360
32008 Величина капитала на 3129281256642390320380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3065361717613523
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3065361717613523
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3065361717613523
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3065361717613523
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)25000
33003 Величина капитала на 3110020100201002010020
33007 Величина капитала на 3122301192611564413883
33008 Величина капитала на 3132321292812566423903
36003 Чистые активы на 3132321292812566423903
36004 Чистые активы на 3129281256642390320380
41103 Поступления – всего за отчетный год2167431229043929978982798557
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2089819220445624349272130854
41193 Прочие поступления за отчетный год7761285983562971667703
41203 Платежи – всего за отчетный год2185229235394729920092804813
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2131891229117924661222092630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год159381711196757734
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15151233145751939
41293 Прочие платежи за отчетный год3588523320483206697663
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17798-635085889-6256
42103 Поступления – всего за отчетный год2430466091907122134467
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2410256044506737134467
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год202147403850
42203 Платежи – всего за отчетный год226271521598200917200917
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год226271521598199417199417
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1677587592-193795-66450
43103 Поступления – всего за отчетный год3944945390996390996
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3944945390996390996
43203 Платежи – всего за отчетный год3944319451699324546
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год39443194500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1023-6916201391-6256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3065)/Стоимость активов (962242) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1736087+230797+0) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25313)/Выручка (1992197) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3065)/Выручка (1992197) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 2.219

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.219<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вино-водочная компания ДАСКО-опт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить