Общество с ограниченной ответственностью "СИГМА СВ" ИНН:0278139968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82040006 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73610181221
11504 Основные средства на конец предыдущего года10181222190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73610181221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10181222190
12103 Запасы на конец отчетного года114611
12104 Запасы на конец предыдущего года461111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года965077987091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года779870915187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97141583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141583266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года975892597185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года925971855465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10494102778407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1027784075655
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года267340242654
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года402426543257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268340342664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403426643267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года781162435742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года624357432388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года781162435742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года624357432388
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10494102778407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1027784075655
21103 Выручка за отчетный год722085279297
21104 Выручка за предыдущий год8527929713061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год834066057738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6605773810062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-112019221559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192215592999
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-112019221559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192215592999
23403 Прочие доходы за отчетный год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год168362418
23504 Прочие расходы за предыдущий год362418272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-127115601141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156011412727
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8019095
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19095127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-135113701046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137010462600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-135113701046
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137010462600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135100
33218 Убыток (ИТОГО)135100
36003 Чистые активы на 31268300
36004 Чистые активы на 31403400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1351)/Стоимость активов (10494) = -12.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8340+0+0) = -13.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1120)/Выручка (7220) = -15.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1351)/Выручка (7220) = -18.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.343

Индекс Альтмана Z = 0.347

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-15.51%), рентабельность компании (-18.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИГМА СВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить