Общество с ограниченной ответственностью "ПАБ-БОБ" ИНН:0278140314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82042962 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2736
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3644
11503 Основные средства на конец отчетного года122173
11504 Основные средства на конец предыдущего года173232
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60405917
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1496249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62496193
12103 Запасы на конец отчетного года526984
12104 Запасы на конец предыдущего года984186
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26002406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24062820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года49810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года564448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44898
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года126150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года150150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87973988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39883254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года894610237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102379447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1263-1479
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14791864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1273-1469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14691874
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32901312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13122045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43838382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83823516
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года20120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года767311706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117067573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года894610237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102379447
21103 Выручка за отчетный год3213124842
21104 Выручка за предыдущий год2484218313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162078225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82258122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1592416617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1661710191
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3150
22203 Управленческие расходы за отчетный год1224319470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год194702392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3366-2853
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28537799
23403 Прочие доходы за отчетный год4652849
23404 Прочие доходы за предыдущий год8491
23503 Прочие расходы за отчетный год52751090
23504 Прочие расходы за предыдущий год109025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2743-3094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30947775
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2510
24603 Прочее за отчетный год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2740-3345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33457775
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2740-3345
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33457775

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2740)/Стоимость активов (8946) = 30.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16207+315+12243) = 11.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3366)/Выручка (32131) = 10.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2740)/Выручка (32131) = 8.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = 6.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (10.48%), рентабельность компании (8.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПАБ-БОБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить