ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАРТАЛ-В" ИНН:0278140339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82040680 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8791108126
11504 Основные средства на конец предыдущего года91108126143
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3530340
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3034350
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4524524520
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4524524520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5745735940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5735946130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27461352344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4613585877
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21033
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4261399633980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3996339822590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4296404435430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4044354323470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4870461741372960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4617413729601510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года192470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36412417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41241717
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3735360
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3536350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3735360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3536350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4124391634521235
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3916345212351235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6736256251673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6256251673223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4797454140770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4541407729080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4870461741372960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4617413729601510
21103 Выручка за отчетный год38260933732
21104 Выручка за предыдущий год260933732646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4116621731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116621295646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год341443120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1443124370
22203 Управленческие расходы за отчетный год7291730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год291734360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год271151390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11513910
23303 Проценты к уплате за отчетный год25841240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8412400
23503 Прочие расходы за отчетный год7961
23504 Прочие расходы за предыдущий год9610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-51770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-51770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (4870) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+7) = 245.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (38) = 71.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (38) = -13.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 4.878

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (71.05%), рентабельность компании (-13.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ-В

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить