Общество с ограниченной ответственностью "Понитэк" ИНН:0278140547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82044760 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14671470795
12104 Запасы на конец предыдущего года1470795411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3491060688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1060688377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4189112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1891122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182044211495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44211495790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182044211495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44211495790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332355-28
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355-28-196
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года333913296
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года913296316
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года333913296
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года913296316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115531531227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31531227670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115531531227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31531227670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182044211495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44211495790
21103 Выручка за отчетный год247159125773
21104 Выручка за предыдущий год591257732730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247053965536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год539655362785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1516237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год516237-55
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1516237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год516237-55
23503 Прочие расходы за отчетный год213522
23504 Прочие расходы за предыдущий год352213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20481215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год481215-67
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39747
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23384168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год384168-72

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (1820) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2470+0+0) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (2471) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (2471) = -0.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 2.512

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.512<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (-0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Понитэк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить