ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРТУНА" ИНН:0278140794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82047511 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года736679488968
11504 Основные средства на конец предыдущего года7948896810793
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года736679488968
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7948896810793
12103 Запасы на конец отчетного года6261915
12104 Запасы на конец предыдущего года61915988
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года782082206296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года822062965091
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года788482827351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года828273516079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152491623016319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162301631916872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года745380428411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года804284118903
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года679274487401
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года744874017374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100474021
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74021108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года779681887422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года818874227482
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152491623016319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162301631916872
21103 Выручка за отчетный год90010804933
21104 Выручка за предыдущий год1080493316068
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148918405414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1840541417523
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-589-760-481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-760-481-1455
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-589-760-481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-760-481-1455
23404 Прочие доходы за предыдущий год40002
23504 Прочие расходы за предыдущий год911888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-589-369-492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-369-492-2422
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-589-369-492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-369-492-2422

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-589)/Стоимость активов (15249) = -3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1489+0+0) = -39.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-589)/Выручка (900) = -65.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-589)/Выручка (900) = -65.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.451

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.956

Индекс Альтмана Z = 3.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-65.44%), рентабельность компании (-65.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить