АССОЦИАЦИЯ "КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА" ИНН:0278141004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82046960 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14403450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40343638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158163162200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16316220098
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1742082050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2082052500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174208205250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208205250136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11200197
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17800101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122188100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188190100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52201543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20154325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52201950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20152400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174208205250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208205250136
61003 Остаток средств на начало отчетного года16316220098
62153 Членские взносы за отчетный год5206496530
62503 Прочие за отчетный год13000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5336496530
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год538648653499
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4835735630
63263 прочие за отчетный год5575900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5386486910
64003 Остаток средств на конец отчетного года158163162200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Прибыль

Прибыль АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Чистые активы

Чистые активы АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (174) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.346

Индекс Альтмана Z = 7.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.31), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АССОЦИАЦИЯ КОММУНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить