Общество с ограниченной ответственностью "БашЦементСтрой" ИНН:0278141170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82050619 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6018740783107581
11504 Основные средства на конец предыдущего года7407831075814331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6018740783100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7407831075810
12103 Запасы на конец отчетного года7819762952305875
12104 Запасы на конец предыдущего года7629523058754597
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1798282780817317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2827808166286081
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7476333
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9062710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6271560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года970710525134310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1052513431127510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15725179322174120836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17932217412033215042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105-50-3080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50-308-4740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115-40-298-464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40-298-464-743
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19705015673348
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50156733483016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13640179222047217952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17922204721744812621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1561017972220390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1797222039207960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15725179322174120836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17932217412033215042
21103 Выручка за отчетный год442369481666922348
21104 Выручка за предыдущий год6948166692234822676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1844466556221370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46655621134522562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25796482111070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год648211107110030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45736989117520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год698911752100250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1994-507-6450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-507-6459780
23403 Прочие доходы за отчетный год295816603567259
23404 Прочие доходы за предыдущий год1660356725944
23503 Прочие расходы за отчетный год7698302582828
23504 Прочие расходы за предыдущий год8302582822610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1953233320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3233322840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39651660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6516600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156258166278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258166284-452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1562581660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2581662840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (15725) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1844+4573+0) = -31.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1994)/Выручка (4423) = -45.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (4423) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -1.519

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-45.08%), рентабельность компании (3.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашЦементСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить