ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ ГРУПП УФА" ИНН:0278141519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82050275 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5822653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22653178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135241122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241122233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135241122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241122233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26207112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207112131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1613410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3410102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1613410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3410102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135241122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241122233
21103 Выручка за отчетный год411143974352
21104 Выручка за предыдущий год439743524511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год361731754229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405742294356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4941222123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340123155
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год494340123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340123155
23503 Прочие расходы за отчетный год3951121
23504 Прочие расходы за предыдущий год112134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99329102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год329102121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1351320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36197102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197102121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (135) = -26.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3617+0+0) = 13.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (494)/Выручка (4111) = 12.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (4111) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.733

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.161

Индекс Альтмана Z = 2.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (12.02%), рентабельность компании (-0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ГРУПП УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить