Общество с ограниченной ответственностью "ФасадЦентр" ИНН:0278141808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82051056 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года536742893003
12104 Запасы на конец предыдущего года428930032009
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175037211149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37211149134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3664463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4463163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года748380544215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года805442152668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748380544215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года805442152668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года299194229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19422916
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года619321213939
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года212139390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года619321213939
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года212139390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года555001375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99118947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189471277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года991573947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5739472652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748380544215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года805442152668
21103 Выручка за отчетный год160961145610733
21104 Выручка за предыдущий год1145610733982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157471073510029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1123910029895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год349721704
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21770487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349217261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2172617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год349217261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2172617
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год704352
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43521
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279174209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1742096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (279)/Стоимость активов (7483) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15747+0+0) = 2.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (16096) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (279)/Выручка (16096) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 6.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (7.55), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.17%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФасадЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить