Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:0278142079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82051458 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1700
12103 Запасы на конец отчетного года13161315
12104 Запасы на конец предыдущего года3153110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1942620282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2028220182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года575690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3834320687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2068723349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3851320687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2068723349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-464-298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-298222
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2035712857
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года128578832
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186208128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года812814295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3897720985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2098523127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3851320687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2068723349
21103 Выручка за отчетный год4507940846
21104 Выручка за предыдущий год4084628036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4565241092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4109228199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-573-246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-246-163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-573-246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-246-163
23303 Проценты к уплате за отчетный год158106
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1060
23403 Прочие доходы за отчетный год853477
23404 Прочие доходы за предыдущий год477321
23503 Прочие расходы за отчетный год273630
23504 Прочие расходы за предыдущий год63047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-151-505
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-505111
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1538
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-166-520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52073

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-166)/Стоимость активов (38513) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45652+0+0) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-573)/Выручка (45079) = -1.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-166)/Выручка (45079) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = 3.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-1.27%), рентабельность компании (-0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить