Общество с ограниченной ответственностью "ГАЛАКТИКА" ИНН:0278142199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82053919 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26122
12104 Запасы на конец предыдущего года12282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года568417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года417263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года570452
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года616569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года569457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года579510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года510412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6045
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года616569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года569457
21103 Выручка за отчетный год21512105
21104 Выручка за предыдущий год21052183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19641894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18941837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211346
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211346
23503 Прочие расходы за отчетный год5350
23504 Прочие расходы за предыдущий год50125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161221
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6366
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (616) = 11.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1964+0+0) = 9.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (2151) = 8.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (2151) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.649

Индекс Альтмана Z = 24.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.35), коэффициент быстрой ликвидности (15.95), коэффициент текущей ликвидности (16.65), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.69%), рентабельность компании (3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить