ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ ИНН:0278142632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84448415 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года71523352784
12104 Запасы на конец предыдущего года3352784544
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года479570921583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года318624751801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30650892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года390602717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1501274275259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года742752595062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1501374275262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742752625079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945660034333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600343334812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55571424929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1424929267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55571424929
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1424929267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1501374275262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742752625079
21103 Выручка за отчетный год423594100229624
21104 Выручка за предыдущий год410022962434887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313603392524485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339252448529130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1099970775139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год707751395757
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1099970775139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год707751395757
23503 Прочие расходы за отчетный год837783
23504 Прочие расходы за предыдущий год7783122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1091670005056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год700050565635
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16391089791
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1089791923
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год927759114265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год591142654712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9277)/Стоимость активов (15013) = 61.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31360+0+0) = 35.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10999)/Выручка (42359) = 25.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9277)/Выручка (42359) = 21.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.618

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.702

Индекс Альтмана Z = 12.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (25.97%), рентабельность компании (21.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБСИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить