ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГАРАНТ-УФА" ИНН:0278142791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84448527 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345373111
11504 Основные средства на конец предыдущего года537311163
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года233233233233
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года233233233233
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2672863060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2863063440
12103 Запасы на конец отчетного года19242027
12104 Запасы на конец предыдущего года242027131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7264708959635789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7089593957906405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1481338135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1338135244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7431712660210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7126599759520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7698741163276295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7411630362967076
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4419403738543888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4037385438873256
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3200460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3279334324732407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3343244824093360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3279337524730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3375244824090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7698741163276295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7411630362967076
21103 Выручка за отчетный год21547231832582626539
21104 Выручка за предыдущий год23183258262653925513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20871226892502225393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22689250222540226622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6764948040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49480411370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6764948040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49480411370
23404 Прочие доходы за предыдущий год52005
23503 Прочие расходы за отчетный год167200710290
23504 Прочие расходы за предыдущий год230710290212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5092671140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2691148470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12784147215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84147215-233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382183-33631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185-33632-1083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (7698) = 4.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20871+0+0) = 3.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (676)/Выручка (21547) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (21547) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.348

Индекс Альтмана Z = 5.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (3.14%), рентабельность компании (1.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАРАНТ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить