Общество с ограниченной ответственностью "Континент" ИНН:0278142953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84446652 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года471566398833
11504 Основные средства на конец предыдущего года6639883311148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года471566398833
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6639883311148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118301110310824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111031082487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118311110710827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111071082788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165461774619660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177461966011236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года935889668595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года896685958589
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года478682767906
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года827679060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года478682767906
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года827679060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60601473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17965041686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50416861168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24025043159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50431592647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165461774619660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177461966011236
21103 Выручка за отчетный год364861255173
21104 Выручка за предыдущий год612551734151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376869364796
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год693647963593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-120-811377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-811377558
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-120-811377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-811377558
23303 Проценты к уплате за отчетный год65864
23304 Проценты к уплате за предыдущий год586464
23403 Прочие доходы за отчетный год100015180
23404 Прочие доходы за предыдущий год15180117
23503 Прочие расходы за отчетный год903732
23504 Прочие расходы за предыдущий год3732132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год784612281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год612281479
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год392241275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241275102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3923716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3716377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Континент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Континент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (392)/Стоимость активов (16546) = 2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3768+0+0) = -3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (3648) = -3.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (392)/Выручка (3648) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Континент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.302

Индекс Альтмана Z = 5.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Континент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.93), коэффициент текущей ликвидности (4.93), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-3.29%), рентабельность компании (10.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Континент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить