ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВБ ПРЕСТИЖ" ИНН:0278143160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84447284 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424746241250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года462412500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4864669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года646690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429546881919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468819190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429546882530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468825300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220718151207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181512070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208828731323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287313230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208828731323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287313230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429546882530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468825300
21103 Выручка за отчетный год152533873961
21104 Выручка за предыдущий год338739610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106426722661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267226610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4617151300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71513000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4617151300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71513000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4617151305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71513000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69107103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1071030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3926081197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60811970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (392)/Стоимость активов (4295) = 9.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1064+0+0) = 43.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (461)/Выручка (1525) = 30.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (392)/Выручка (1525) = 25.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.057

Индекс Альтмана Z = 5.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (30.23%), рентабельность компании (25.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВБ ПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить