ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЁР-АВТО" ИНН:0278143234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84451914 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19624708
11504 Основные средства на конец предыдущего года24778145
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1129729720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19635900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3599799800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года876333753171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33331469783317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103102387
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года104851122100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11221283400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1137811564940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115641028749680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1157411923945948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119231126659486616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1143411223370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11223837755070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1143411233475517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11233838755176322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14069047367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6902870367240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140690470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69028794310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1157411923945948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119231126659486616
21103 Выручка за отчетный год42551565160872
21104 Выручка за предыдущий год1565128908725401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4005430744732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430706865380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25011344160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1134428901860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25011344160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1134428901400
23504 Прочие расходы за предыдущий год5245169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25011292100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1129228451240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3939240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21111253-14124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11253284512412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21111253-140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1125328451240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (11574) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4005+0+0) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (4255) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (4255) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 81.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 81.671

Индекс Альтмана Z = 92.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (6.38), коэффициент текущей ликвидности (81.27), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.88%), рентабельность компании (4.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЁР-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить