Общество с ограниченной ответственностью "АРГО-Строй" ИНН:0278144037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84453416 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37214601708
12104 Запасы на конец предыдущего года169213221669
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4353386941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4283576183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224284284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316208208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103120828933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243618878060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103120828933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243618878060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4405567549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1086-1746236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59115261384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135020611824
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59115261384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135020611824
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103120828933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243618878060
21103 Выручка за отчетный год173671816918169
21104 Выручка за предыдущий год174372611226112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177111475813862
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167682127920955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34434114307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66948335157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3448022386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6699672456
23503 Прочие расходы за отчетный год303731073
23504 Прочие расходы за предыдущий год13938781
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6477291313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5305802375
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6477291313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5305802375

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-647)/Стоимость активов (1031) = -62.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17711+0+0) = -1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-344)/Выручка (17367) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-647)/Выручка (17367) = -3.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.628

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.628

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.745

Индекс Альтмана Z = -2.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-1.98%), рентабельность компании (-3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРГО-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить