Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания "Акустические и звукоизоляционные материалы" ИНН:0278144118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84457992 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года616186450
11504 Основные средства на конец предыдущего года864542030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года616186450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года864542030
12103 Запасы на конец отчетного года94324070
12104 Запасы на конец предыдущего года24074590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3595646941313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4694169200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229835221130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3522253820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39197528700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52870327610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45358615151443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61515369640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2144542840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54284157590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21595429915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54299157740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4319972161115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7216211900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4319972160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7216211900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45358615151443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61515369640
21103 Выручка за отчетный год913287963227400
21104 Выручка за предыдущий год796321052830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год912677875726359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78757870970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год618750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год875181860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год618750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год875181860
23403 Прочие доходы за отчетный год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год8200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год875181700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год700181700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год700181700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (45358) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91267+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (91328) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (91328) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = -0.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания Акустические и звукоизоляционные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить