Общество с ограниченной ответственностью "РЕТтекс" ИНН:0278144171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84457526 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года708194947557388
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года708194947550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8209201153950733976
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20115395073397635331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1470275171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года835620115395340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2011539534391470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8356208234148343902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20823414834390242909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6121607158334179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6071583341793909
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2235147523565039723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14752356503972334025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223514752356500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1475235650397230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8356208234148343902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20823414834390242909
21103 Выручка за отчетный год9547212565544144893
21104 Выручка за предыдущий год21256554414489330224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9362209775334344412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20977533434441229069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18527920980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27920984810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18527920980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27920984810
23403 Прочие доходы за отчетный год4464419115
23404 Прочие доходы за предыдущий год44191150
23503 Прочие расходы за отчетный год5692550254
23504 Прочие расходы за предыдущий год2550258170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6229820670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29820673380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126041372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6041368198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год502381654270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2381654270787

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (8356) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9362+0+0) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (9547) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (9547) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.739

Х5 = Выручка/Активы = 1.143

Индекс Альтмана Z = 2.843

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.843<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕТтекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить