ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "М ТРАНС" ИНН:0278144809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84459672 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164716471647
11504 Основные средства на конец предыдущего года164716471925
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164716471647
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164716471925
12103 Запасы на конец отчетного года111911021102
12104 Запасы на конец предыдущего года111911029
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375312690526517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274952651717606
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8835159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года515988
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года395332805827678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286652767817703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года411802970629325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303122932519628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9262-6665-6665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8993-6665-6236
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года231911441311540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14725115409522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272512195824450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245802445016342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года504423637135990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года393053599025864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года411802970629325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303122932519628
21103 Выручка за отчетный год180018004806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1800-19442292
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1800-19442292
23503 Прочие расходы за отчетный год206902721
23504 Прочие расходы за предыдущий год2337272193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-269-315-429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2337-429-3815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-269-315-429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2337-429-3974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-269)/Стоимость активов (41180) = -0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1800)/Выручка (1800) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-269)/Выручка (1800) = -14.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.184

Индекс Альтмана Z = 1.692

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.692<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-14.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить