Общество с ограниченной ответственностью "Дельта Групп" ИНН:0278145070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84462705 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439120460
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11508134220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41592515470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15925154700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41592515470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15925154700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-71537715344
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15377153440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31538715354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15387153540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года530100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1538116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5381160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41592515470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15925154700
22203 Управленческие расходы за отчетный год806157
22204 Управленческие расходы за предыдущий год61570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80-61-57
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61-570
23203 Проценты к получению за отчетный год151128
23204 Проценты к получению за предыдущий год11280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год800
23404 Прочие доходы за предыдущий год10400
23503 Прочие расходы за отчетный год153191327
23504 Прочие расходы за предыдущий год13270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1538433-56
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33-560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1538433-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1538433-56
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33-560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15384)/Стоимость активов (4) = -384600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+80) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-80)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15384)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3846

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -38375.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дельта Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить