Общество с ограниченной ответственностью "Сверхстрой" ИНН:0278145150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460385 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2589
11504 Основные средства на конец предыдущего года58911
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5890
12103 Запасы на конец отчетного года1285285265
12104 Запасы на конец предыдущего года285285265629
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14971710
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7171710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5431746627720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года746627349421
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3003003000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3003003000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2802507043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25070432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6161165213530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1652135310280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6163165713611037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1657136110371063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9307453460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7453462880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945760361303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760361303286
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52188971000734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8971000734777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521889710000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89710007340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6163165713611037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1657136110371063
21103 Выручка за отчетный год175191455256285433
21104 Выручка за предыдущий год14552562854335064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172521394755205371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13947552053714888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2676051080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год605108620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2676051080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год605108620
23503 Прочие расходы за отчетный год36373123
23504 Прочие расходы за предыдущий год37312346
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231568770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56877390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46114158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11415826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1854546231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4546231104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год185454620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45462310
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31745000
32008 Величина капитала на 31760000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))185000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)185000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))185000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)185000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31930000
33008 Величина капитала на 31945000
36003 Чистые активы на 31945000
36004 Чистые активы на 31760000
41103 Поступления – всего за отчетный год15988000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15988000
41203 Платежи – всего за отчетный год15958000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15674000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год248000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год26000
41293 Прочие платежи за отчетный год10000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (6163) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17252+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (17519) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (17519) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.181

Индекс Альтмана Z = 1.54

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.54<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сверхстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить