Общество с ограниченной ответственностью "Регион-2" ИНН:0278145200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460540 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года712826453069
11504 Основные средства на конец предыдущего года264530693506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года712826453069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264530693506
12103 Запасы на конец отчетного года174673965424441
12104 Запасы на конец предыдущего года39654244419416
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года314471384399
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года713843991695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года800300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53860
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года540200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года340184684528926
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468452892617711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года411464949031995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года494903199521217
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года412641264126
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года412641263258
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29561863817
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1863817868
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года709259994953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года599949534136
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года306884100026000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года410002600015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336624911042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249110422081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года340544349127042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434912704217081
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года411464949031995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года494903199521217
21103 Выручка за отчетный год495407310778675
21104 Выручка за предыдущий год7310778675122882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год481747179977654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7179977654121797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136613081021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130810211085
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136613081021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130810211085
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136613081021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130810211085
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год273262204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год262204217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10931046817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1046817868
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10931046817
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1046817868

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1093)/Стоимость активов (41146) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48174+0+0) = 2.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1366)/Выручка (49540) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1093)/Выручка (49540) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.208

Индекс Альтмана Z = 5.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регион-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить