Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сервис" ИНН:0278146309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84470320 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года113241170812092
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113241170812092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2711542239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1114471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114471271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13852013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3852013570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11170913721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117091372112662
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3742700490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2700490-530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года89831198811988
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года89831198811988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года375261243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2612431204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375261243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2612431204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11170913721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117091372112662
21103 Выручка за отчетный год204721641980
21104 Выручка за предыдущий год216419800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73710230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10238810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131011411980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114110990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131011411099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114110990
23403 Прочие доходы за отчетный год1280011501
23404 Прочие доходы за предыдущий год115010
23503 Прочие расходы за отчетный год149904773
23504 Прочие расходы за предыдущий год47730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-88022441027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224410270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2194340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-307422101020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221010200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3074)/Стоимость активов (1) = -307400 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (737+0+0) = 177.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1310)/Выручка (2047) = 64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3074)/Выручка (2047) = -150.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -374

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -880

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.997

Индекс Альтмана Z = -18389.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-374), рентабельность продукции (64%), рентабельность компании (-150.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проект-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить