Общество с ограниченной ответственностью "РемСтандарт" ИНН:0278147430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86131059 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года297119081297
12104 Запасы на конец предыдущего года190824861102
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1535489504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4894704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8120479
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468724780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247829760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468724781801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247829761585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1139515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года951515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года457423831786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238329611570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457423830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года238329610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468724781801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247829761585
21103 Выручка за отчетный год465663860
21104 Выручка за предыдущий год638600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462162570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год625700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12900
23403 Прочие доходы за отчетный год12800
23503 Прочие расходы за отчетный год135290
23504 Прочие расходы за предыдущий год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год281000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24603 Прочее за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (4687) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4621+0+0) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (4656) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (4656) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РемСтандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить