ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР "ПРОДВИЖЕНИЕ" ИНН:0278147510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86131332 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9881038868
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10388680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9881038868
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10388680
12103 Запасы на конец отчетного года558
12104 Запасы на конец предыдущего года580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7787921071
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79210710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28681
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8118031160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80311600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179918412028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184120280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121714051293
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140512930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122714151303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141513030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года473426725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4267250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года572426725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4267250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179918412028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184120280
21104 Выручка за предыдущий год104913030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1889272123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92721230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-188122-820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122-8200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-188122-820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122-8200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2580
23504 Прочие расходы за предыдущий год174310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-188130-1243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130-12430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18160
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-189112-1259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112-12590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-189112-1259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112-12590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-189)/Стоимость активов (1799) = -10.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-188)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-189)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.145

Индекс Альтмана Z = 2.438

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.438<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (10.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЮСЕРСКИЙ ЦЕНТР ПРОДВИЖЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить