Общество с ограниченной ответственностью "СК СТРОЙ" ИНН:0278147750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86133802 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года112873150356129053
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1503561290533783
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112873150356129053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1503561290533783
12103 Запасы на конец отчетного года469417699
12104 Запасы на конец предыдущего года417699335
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236951220810992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122081099211386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225172833534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года728335343570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года48762
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года876285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264551999515287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199951528715689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139328170351144340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17035114434019472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137249877
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4987787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138250887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5088797
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года125704159473140548
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1594731405480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года125704159473140548
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1594731405480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12242103702343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10370234318013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12242103703705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10370370519375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139328170351144340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17035114434019472
21103 Выручка за отчетный год405727551882
21104 Выручка за предыдущий год275516120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296421580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10935971882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59716120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10935970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10935970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2191190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11900
24604 Прочее за предыдущий год57100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год874421-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год421-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год874421-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год421-100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3149800
32008 Величина капитала на 3150800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)87400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)87400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31137200
33008 Величина капитала на 31138200
36003 Чистые активы на 31138200
36004 Чистые активы на 3150800
41103 Поступления – всего за отчетный год10918300
41193 Прочие поступления за отчетный год10918300
41203 Платежи – всего за отчетный год11421500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11231200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год159600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-503200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-503200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (874)/Стоимость активов (139328) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2964+0+0) = 36.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1093)/Выручка (4057) = 26.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (874)/Выручка (4057) = 21.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.753

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (26.94%), рентабельность компании (21.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить