Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие "Ватсон" ИНН:0278148313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86144903 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18052330658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23306580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27620462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208123501120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235011200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208123501120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235011200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18072066135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20661350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274284357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2843570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274284985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2849850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208123501120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235011200
21103 Выручка за отчетный год19736198816142
21104 Выручка за предыдущий год1988161420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31965265378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402353780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1654019355764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158587640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1654015858764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158587640
23503 Прочие расходы за отчетный год1501714482515
23504 Прочие расходы за предыдущий год144825150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15231376249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13762490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год653578214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5782140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87079835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год798350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (870)/Стоимость активов (2081) = 41.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3196+0+0) = 517.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16540)/Выручка (19736) = 83.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (870)/Выручка (19736) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.732

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.595

Индекс Альтмана Z = 18.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.59), коэффициент текущей ликвидности (7.59), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (83.81%), рентабельность компании (4.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Ватсон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить